Comprar acciones de empresas de papel, la nueva forma de evasión en Panamá
La DIAN identificó que desde Colombia manejan grandes capitales de dinero sin despertar la sospecha de las autoridades.
El negocio consiste en invertir en acciones al portador o bearer sharer, en empresas donde el titular, según los registros, es un panameño quien en la realidad cede sus derechos sobre las acciones
Aunque el titular sigue figurando en los registros, la empresa y el dinero son manejados desde Colombia, por empresarios, o testaferros o lavadores de dinero, según el origen de los recursos
Por intercambio de información entre autoridades de Colombia, Panamá y Estados Unidos se pudo establecer que al no documentarse la transferencia de los títulos, no queda evidencia de la operación y por tanto el negocio no paga ningún tipo de impuestos, ni en Colombia, ni el Panamá u otro país
Esta modalidad de negocio, que es comparado por algunos como adquirir un cheque al portador, se impone y desplaza la práctica de construir empresas en Panamá, que registra un freno que se hizo aún más evidente tras la decisión de las autoridades del vecino país se hacer públicos los registros
Para hacer frente a esa nueva forma de delito, la DIAN espera que la Corte Constitucional apruebe la ley 1666 que da vía libre al intercambio de información tributaria con Estados Unidos. La demanda se encuentra al despacho del magistrado Luis Guillermo Guerrero
Adicionalmente, la Corte también debe definir si avala el tratado que aprueba el convenio sobre asistencia mutual en materia fiscal, que permitiría el intercambio de información con otros 60 países.
