Pensión voluntaria: ¿Qué pasa si la retira sin cumplir requisitos? Consecuencias tributarias

En el país existen dos tipos de pensión, la voluntaria y la obligatoria. Ambas están reguladas por ley y tienen como objetivo que los ciudadanos ahorren durante su vida laboral. Aunque son un tipo de ahorro, tienen diferentes beneficios, así como los requisitos para retirarlas son diferentes. Una ventaja de la pensión voluntaria es que se puede retirar antes de alcanzar la pensión y por esto muchos ciudadanos deciden hacer este ahorro.

Al ser un ahorro voluntario, los ciudadanos pueden elegir si hacer sus aportes voluntarios en fondos obligatorios de pensión o realizar su ahorro en fondos voluntarios de pensión. No obstante, esta decisión puede cambiar las reglas del juego.

En la actualidad, los beneficios de la pensión voluntaria son varios. Primero, al ser un ahorro voluntario cuando se deposita en un fondo privado, este dinero puede ser invertido para que genere rentabilidad. Segundo, la ciudadanía tiene alivios tributarios, ya que es una renta exenta en hasta el 30% del ingreso neto gravado, pero no se puede exceder de 1.340 UVT al año.

Tercero, se puede evidenciar una disminución de la brecha pensional, ya que este dinero ahorrado se puede sumar al de la pensión obligatoria. Igualmente, existe la posibilidad de pensionarse mucho antes. Cuarto, la intención del ahorro pensional voluntario es que los ciudadanos puedan emplearlo para diferentes metas.

¿Cuáles son las diferencias entre pensión voluntaria y obligatoria?

Hay varias diferencias puntuales entre ambos tipos de pensión. Si bien son similares, los objetivos y beneficios son diferentes.

• Por un lado, tienen un propósito diferente. Mientras la pensión obligatoria destina el dinero ahorrado para que en el futuro los colombianos tengan una mesada pensional y puedan satisfacer sus necesidades básicas; la pensión voluntaria es un aporte que busca una rentabilidad para lograr de forma más rápida dinero para estudios, vivienda, vacaciones, o complementar su pensión.
• Los requisitos para acceder a ambos tipos de ahorro pensional son diferentes. Cuando se tiene pensión obligatoria, se puede acceder a ella por jubilación, invalidez o muerte del esposo o esposa, pero solo cuando se cumplen las condiciones. La pensión voluntaria en cambio permite que el dinero se retire cuando se ha cumplido la meta de ahorro para estudiar, viajar o cuando se deseen. Pero se debe tener en cuenta que en algunas ocasiones hay cláusula de permanencia, por lo que se deberá retirar cuando se cumple el contrato.

¿Qué pasa si retira la pensión voluntaria sin cumplir requisitos?

La ciudadanía debe tener en cuenta que puede retirar la pensión voluntaria antes de lograr la meta de ahorro que se propuso. Sin embargo, el retiro dependerá del acuerdo al que se haya llegado con el fondo de pensiones. Esto se debe a que en algunos casos hay una cláusula de permanencia.

Igualmente, los colombianos deben revisar si han cumplido los tiempos para obtener los beneficios tributarios. Es decir, que si no cumplen con los tiempos que están establecidos por ley perderán el beneficio tributario.

Esto implica que el alivio tributario que señala que es una renta exenta en hasta el 30% del ingreso neto gravado, no superior a los 1.340 UVT al año, se perderá. Por lo que deberá hacer pago de impuestos por el dinero ahorrado.