¿Cómo se distribuirán tus aportes pensionales en Colpensiones y ACCAI desde julio de 2025?

Queda poco tiempo para que los colombianos que ganan más de 2.3 salarios mínimos y cumplen con las condiciones de semanas mínimas, elijan su nueva Administradora del Componente Complementario de Ahorro Individual (ACCAI).

Aunque muchos ya han hecho este trámite, todavía faltan decenas de personas que no han hecho su elección y una de las razones de ellos se debe a que hay dudas sobre lo que pasará con su ahorro pensional.

Por lo anterior, se revisó la Ley Pensional 2381 de 2024 y, con base en lo dictaminado en esta normativa, le presentamos un ejemplo ilustrativo para saber qué es lo que pasará con sus aportes pensionales el día en que comience a regir este nuevo sistema pensional.

¿Cómo se distribuirá la cotización de su pensión desde el 1 de julio del 2025?

Desde el martes, 1 de julio de 2025, comenzará a regir la nueva Ley Pensional. Con ello vendrán muchos cambios y uno de ellos tiene que ver con la distribución de la cotización a pensión.

Todas las personas que harán parte del Pilar Contributivo, el cual es el componente del sistema pensional que reúne a los trabajadores dependientes e independientes con capacidad de pago, tendrán una tasa de cotización del 16 % del ingreso base de cotización.

Si el cotizante trabajador dependiente, el empleador deberá pagar el 75 % de la cotización y el empleado solo el 25 % restante. Ahora bien, esos 16 puntos porcentuales se distribuirán de la siguiente manera en Colpensiones:

• El 13 % de la cotización sobre el Ingreso Base de Cotización y hasta 2.3 salarios mínimos ($3.274.050) serán destinados al fondo común de vejez, el cual será administrado completamente por Colpensiones.
• El 3 % de la cotización será para financiar los gastos de administración y pagar los seguros previsionales. Ahora bien, de esos 3 puntos porcentuales, Colpensiones solo podrá gastar hasta un 1 % de esos recursos en gastos de administración.

Si la persona gana más de 2.3 salarios mínimos, debe elegir una Administradora del Componente Complementario de Ahorro Individual (ACCAI). A esta entidad, le llegará la cotización a pensión excedente y esa parte de la cotización se manejará de la siguiente manera, según la Ley Pensional:

• El 13.2 % de la cotización que se calcula sobre la parte del Ingreso Base de Cotización que supera los 2.3 salarios mínimos y hasta los 25 salarios mínimos, se destina a la cuenta de Ahorro Individual del afiliado (esta es la cuenta que maneja completamente la ACCAI).
• El 1 % de esa cotización que llega a las ACCAI se destina para financiar el Fondo de Ahorro del Pilar Contributivo.
• Entre el 0 al 0.8 % de la cotización que llega se destina para financiar los gastos de administración del componente de Ahorro Individual del Pilar Contributivo. El % exacto sería determinado en los próximos meses.
• Hasta el 1 % de la cotización serán destinados para pagar los seguros provisionales de los riesgos de invalidez y muerte.

Si su salario es de $4.000.0000, ¿cuánto se va para Colpensiones y cuánto para su ACCAI?

Para tener más claridad sobre lo que pasará con sus ahorros pensionales, a continuación le presentamos un ejemplo de lo que pasará con su cotización a pensión desde el 1 de julio del 2025.

Si una persona gana $4.000.000, deberá cotizar el 16 % de su salario para su pensión, así como lo ha hecho en los últimos años. El 16 % de $4.000.000 es $640.000 y este dinero es el que este trabajador entrega mensualmente al sistema de pensión.

Ahora, ese monto será dividido en: una parte para Colpensiones y otra parte para la ACCAI que eligió el trabajador, debido a que esta persona gana más de 2.3 salarios mínimos. La forma en que se repartirán esos $640.000 de la cotización a pensión será de la siguiente manera:

1. Colpensiones recibirá $523.848, que corresponde al 16 % de los primeros 2.3 salarios mínimos que se deben cotizar con esta entidad.
2. La ACCAI elegida por el trabajador recibirá el excedente, que en este caso sería de $116.152.

Es importante explicar que, si por alguna razón, un trabajador que gana más de 2.3 salarios mínimos deja de recibir ese monto por un mes o por mucho más tiempo, su ahorro en la ACCAI no corre ningún peligro. En este caso, su ahorro seguiría generando intereses, pero sin sumar ningún aporte adicional, pues lo que se logre aportar a pensión sería dirigido solo a Colpensiones.